廈門銀行股份有限公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所2024年履行監(jiān)督職責(zé)情況報(bào)告
廈門銀行股份有限公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)
對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所2024年度履行監(jiān)督職責(zé)情況報(bào)告
根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)證券法》《上市公司治理準(zhǔn)則》《國(guó)有企業(yè)、上市公司選聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所管理辦法》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號(hào)——規(guī)范運(yùn)作》和《廈門銀行股份有限公司章程》等規(guī)定和要求，廈門銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本行”）董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)本著勤勉盡責(zé)的原則，恪盡職守，審慎履行對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的監(jiān)督職責(zé)，具體情況如下：
一、會(huì)計(jì)師事務(wù)所基本情況
安永華明會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡(jiǎn)稱“安永華明”）于1992年9月成立，2012年8月完成本土化轉(zhuǎn)制，從一家中外合作的有限責(zé)任制事務(wù)所轉(zhuǎn)制為特殊普通合伙制事務(wù)所。安永華明總部設(shè)在北京，注冊(cè)地址為北京市東城區(qū)東長(zhǎng)安街1號(hào)東方廣場(chǎng)安永大樓17層01-12室。
根據(jù)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)發(fā)布的《2023年度會(huì)計(jì)師事務(wù)所綜合評(píng)價(jià)百家排名信息》，安永華明排名第一。截至2024年末，安永華明擁有合伙人251人，首席合伙人為毛鞍寧先生，擁有執(zhí)業(yè)注冊(cè)會(huì)計(jì)師超1,700人，其中擁有證券相關(guān)業(yè)務(wù)服務(wù)經(jīng)驗(yàn)的執(zhí)業(yè)注冊(cè)會(huì)計(jì)師超1,500人。
二、聘任會(huì)計(jì)師事務(wù)所履行的程序
本行第九屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)第三次會(huì)議審議通過(guò)了《廈門銀行股份有限公司關(guān)于聘請(qǐng)2024年度會(huì)計(jì)師事務(wù)所的議案》，同意續(xù)聘安永華明為本行2024年度財(cái)務(wù)審計(jì)及內(nèi)控審計(jì)機(jī)構(gòu)，聘期一年，并同意將該議案提交董事會(huì)審議。后該議案經(jīng)于2024年4月29日召開(kāi)的第九屆董事會(huì)第四次會(huì)議審議通過(guò)，于2024年5月20日召開(kāi)的2023年度股東大會(huì)審議通過(guò)。
三、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所監(jiān)督情況
本行董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)委員查閱了安永華明關(guān)于專業(yè)勝任能力、投資者保護(hù)能力、誠(chéng)信狀況和獨(dú)立性等相關(guān)資料，認(rèn)為其能夠滿足為本行提供審計(jì)服務(wù)的要求。2024年4月，本行第九屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)第三次會(huì)議審議通過(guò)了《廈門銀行股份有限公司關(guān)于聘請(qǐng)2024年度會(huì)計(jì)師事務(wù)所的議案》，同意將該議案提交董事會(huì)審議。
2024年12月，董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)與安永華明就2024年度年報(bào)審計(jì)工作的審計(jì)范圍、時(shí)間安排、審計(jì)方案、初步關(guān)鍵審計(jì)事項(xiàng)等內(nèi)容進(jìn)行了溝通。
2024年年報(bào)審計(jì)期間，董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)與安永華明就審計(jì)工作進(jìn)展情況、主要審計(jì)發(fā)現(xiàn)、關(guān)鍵審計(jì)事項(xiàng)、審計(jì)報(bào)告的出具進(jìn)度等事項(xiàng)保持密切溝通。
2025年4月，第九屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)第十次會(huì)議審議通過(guò)2024年年度報(bào)告、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告等議案，并同意提交董事會(huì)審議。
四、總體評(píng)價(jià)
本行董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)嚴(yán)格遵守中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、上海證券交易所有關(guān)法規(guī)及《廈門銀行股份有限公司章程》等有關(guān)規(guī)定，充分發(fā)揮專業(yè)委員會(huì)的作用，對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所相關(guān)資質(zhì)和執(zhí)業(yè)能力等進(jìn)行了審查，在年報(bào)審計(jì)期間與會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行了充分的討論和溝通，督促會(huì)計(jì)師事務(wù)所及時(shí)、準(zhǔn)確、客觀、公正地出具審計(jì)報(bào)告，切實(shí)履行了董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的監(jiān)督職責(zé)。