廈門銀行股份有限公司關(guān)于變更會計(jì)師事務(wù)所的公告
證券代碼：601187 證券簡稱：廈門銀行 公告編號：2024-046
廈門銀行股份有限公司
關(guān)于變更會計(jì)師事務(wù)所的公告
廈門銀行股份有限公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)法律責(zé)任。
重要內(nèi)容提示：
l 擬聘任的會計(jì)師事務(wù)所名稱：德勤華永會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱“德勤華永”）
l 原聘任的會計(jì)師事務(wù)所名稱：安永華明會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱“安永華明”）
l 變更會計(jì)師事務(wù)所的簡要原因及前任會計(jì)師的異議情況：鑒于在執(zhí)行完廈門銀行股份有限公司（以下簡稱“公司”）2024年度審計(jì)工作后，原聘任的會計(jì)師事務(wù)所已連續(xù)8年為公司提供審計(jì)服務(wù)，達(dá)到有關(guān)規(guī)定最長連續(xù)聘用會計(jì)師事務(wù)所的年限。2025年度，公司須變更會計(jì)師事務(wù)所。公司已就變更會計(jì)師事務(wù)所事宜與原聘任的會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行了充分溝通，原聘任的會計(jì)師事務(wù)所對變更事宜無異議。
一、擬聘任會計(jì)師事務(wù)所的基本情況
（一）機(jī)構(gòu)信息
1.基本信息
德勤華永的前身是1993年2月成立的滬江德勤會計(jì)師事務(wù)所有限公司，于2002年更名為德勤華永會計(jì)師事務(wù)所有限公司，于2012年9月經(jīng)財政部等部門批準(zhǔn)轉(zhuǎn)制成為特殊普通合伙企業(yè)。德勤華永注冊地址為上海市黃浦區(qū)延安東路222號30樓。
德勤華永具有財政部批準(zhǔn)的會計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書，并經(jīng)財政部、中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，獲準(zhǔn)從事H股企業(yè)審計(jì)業(yè)務(wù)。德勤華永已根據(jù)財政部和中國證監(jiān)會《會計(jì)師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案管理辦法》等相關(guān)文件的規(guī)定進(jìn)行了從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案。德勤華永過去二十多年來一直從事證券期貨相關(guān)服務(wù)業(yè)務(wù)，具有豐富的證券服務(wù)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)。
德勤華永首席合伙人為付建超先生，2023年末合伙人人數(shù)為213人，從業(yè)人員共5,774人，注冊會計(jì)師共1,182人，其中簽署過證券服務(wù)業(yè)務(wù)審計(jì)報告的注冊會計(jì)師超過270人。
德勤華永2023年度經(jīng)審計(jì)的業(yè)務(wù)收入總額為人民幣41億元，其中審計(jì)業(yè)務(wù)收入為人民幣32億元，證券業(yè)務(wù)收入為人民幣6億元。德勤華永為58家上市公司提供2023年年報審計(jì)服務(wù)，審計(jì)收費(fèi)總額為人民幣2.60億元。德勤華永所提供服務(wù)的上市公司中主要行業(yè)為制造業(yè)，金融業(yè)，房地產(chǎn)業(yè)，交通運(yùn)輸、倉儲和郵政業(yè)，信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)。其中，金融業(yè)的上市公司共12家。
2.投資者保護(hù)能力
德勤華永購買的職業(yè)保險累計(jì)賠償限額超過人民幣2億元，符合相關(guān)規(guī)定。德勤華永近三年未因執(zhí)業(yè)行為在相關(guān)民事訴訟中被判定需承擔(dān)民事責(zé)任。
3.誠信記錄
近三年，德勤華永及從業(yè)人員未因執(zhí)業(yè)行為受到任何刑事處罰以及證券交易所、行業(yè)協(xié)會等自律組織的自律監(jiān)管措施、紀(jì)律處分；德勤華永曾受到警告一次，行政監(jiān)管措施兩次；十七名從業(yè)人員受到行政處罰各一次，四名從業(yè)人員受到行政監(jiān)管措施各一次，三名從業(yè)人員收到自律監(jiān)管措施各一次；一名2021年已離職的前員工，因個人行為于2022年受到行政處罰，其個人行為不涉及審計(jì)項(xiàng)目的執(zhí)業(yè)質(zhì)量。根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，上述事項(xiàng)并不影響德勤華永繼續(xù)承接或執(zhí)行證券服務(wù)業(yè)務(wù)。
（二）項(xiàng)目信息
1.基本信息
項(xiàng)目合伙人及簽字注冊會計(jì)師沈小紅女士，高級會計(jì)師，自2001年開始從事上市公司審計(jì)及與資本市場相關(guān)的專業(yè)服務(wù)工作，2005年注冊為中國注冊會計(jì)師，現(xiàn)為中國注冊會計(jì)師執(zhí)業(yè)會員、美國密歇根州注冊會計(jì)師協(xié)會執(zhí)業(yè)會員、英國特許公認(rèn)會計(jì)師公會資深會員。沈小紅女士2005年加入德勤華永，近三年簽署或復(fù)核的上市公司審計(jì)報告共6份。
簽字注冊會計(jì)師劉書旸先生，自2012年加入德勤華永并開始從事上市公司審計(jì)及與資本市場相關(guān)的專業(yè)服務(wù)工作，2017年注冊為中國注冊會計(jì)師，現(xiàn)為中國注冊會計(jì)師執(zhí)業(yè)會員。劉書旸先生近三年簽署或復(fù)核的上市公司審計(jì)報告共3份。
項(xiàng)目質(zhì)量控制復(fù)核人張華先生，自2005年加入德勤華永并開始從事上市公司審計(jì)及與資本市場相關(guān)的專業(yè)服務(wù)工作，2008年注冊為中國注冊會計(jì)師，現(xiàn)為中國注冊會計(jì)師執(zhí)業(yè)會員及上海市注冊會計(jì)師協(xié)會行業(yè)優(yōu)秀人才。張華先生近三年簽署或復(fù)核的上市公司審計(jì)報告共4份。
2.誠信記錄
以上人員近三年未因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰、行政處罰，未受到證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理措施或證券交易所、行業(yè)協(xié)會等自律組織的自律監(jiān)管措施、紀(jì)律處分。
3.獨(dú)立性
德勤華永及以上項(xiàng)目合伙人、簽字注冊會計(jì)師、項(xiàng)目質(zhì)量控制復(fù)核人不存在可能影響?yīng)毩⑿缘那樾巍?/font>
4.審計(jì)收費(fèi)
公司擬就2025年度審計(jì)項(xiàng)目向德勤華永支付的審計(jì)費(fèi)用合計(jì)為人民幣298萬元（其中內(nèi)部控制審計(jì)費(fèi)用為人民幣48萬元）,相比2024年度減少人民幣35萬元。2025年度審計(jì)服務(wù)收費(fèi)是按照審計(jì)工作量及公允合理的原則，通過邀請招標(biāo)確定。
二、擬變更會計(jì)師事務(wù)所的情況說明
（一）前任會計(jì)師事務(wù)所情況及上年度審計(jì)意見
公司原聘任的安永華明于1992年9月成立，2012年8月完成本土化轉(zhuǎn)制，從一家中外合作的有限責(zé)任制事務(wù)所轉(zhuǎn)制為特殊普通合伙制事務(wù)所。安永華明總部設(shè)在北京，注冊地址為北京市東城區(qū)東長安街1號東方廣場安永大樓17層01-12室。
公司自2017年起聘請安永華明對公司按照中國會計(jì)準(zhǔn)則編制的財務(wù)報告提供審計(jì)服務(wù)。在完成2024年度審計(jì)工作后，安永華明為公司連續(xù)提供審計(jì)服務(wù)的年限將滿8年。安永華明對公司2023年度財務(wù)報告進(jìn)行審計(jì)并出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報告。公司不存在已委托前任會計(jì)師事務(wù)所開展部分審計(jì)工作后解聘前任會計(jì)師事務(wù)所的情況。
（二）擬變更會計(jì)師事務(wù)所的原因
在執(zhí)行完公司2024年度審計(jì)工作后，安永華明已連續(xù)8年為公司提供審計(jì)服務(wù)，達(dá)到有關(guān)規(guī)定最長連續(xù)聘用會計(jì)師事務(wù)所的年限。2025年度，公司須變更會計(jì)師事務(wù)所。
（三）上市公司與前后任會計(jì)師事務(wù)所的溝通情況
公司已就變更會計(jì)師事務(wù)所有關(guān)事宜與原聘任會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行了充分溝通，原聘任會計(jì)師事務(wù)所對變更事宜無異議，并確認(rèn)無任何有關(guān)變更會計(jì)師事務(wù)所的事宜需提請公司股東注意。前后任會計(jì)師事務(wù)所將按照《中國注冊會計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則第1153號——前任注冊會計(jì)師和后任注冊會計(jì)師的溝通》和其他有關(guān)要求，積極做好溝通與配合工作。
三、擬變更會計(jì)事務(wù)所履行的程序
（一）審計(jì)委員會審議意見
根據(jù)監(jiān)管要求及公司制度規(guī)定，公司董事會審計(jì)委員會負(fù)責(zé)落實(shí)2025年度會計(jì)師事務(wù)所選聘相關(guān)工作，參與評標(biāo)工作。公司第九屆董事會審計(jì)委員會第七次會議審議通過了《廈門銀行股份有限公司關(guān)于聘請2025年度會計(jì)師事務(wù)所的議案》。董事會審計(jì)委員會認(rèn)為德勤華永具備應(yīng)有的執(zhí)業(yè)資質(zhì)，在專業(yè)勝任能力、投資者保護(hù)能力、誠信狀況和獨(dú)立性等方面能夠滿足為公司提供審計(jì)服務(wù)的要求，變更會計(jì)師事務(wù)所的理由充分、恰當(dāng)，同意聘請德勤華永為公司2025年度會計(jì)師事務(wù)所，并同意將該事項(xiàng)提交董事會審議。
（二）董事會的審議和表決情況
公司于2024年10月30日召開第九屆董事會第十次會議，審議通過了《廈門銀行股份有限公司關(guān)于聘請2025年度會計(jì)師事務(wù)所的議案》，同意聘用德勤華永為公司2025年度會計(jì)師事務(wù)所。董事會表決情況：同意13票，反對0票，棄權(quán)0票。
（三）生效日期
本次聘任會計(jì)師事務(wù)所事項(xiàng)尚需提交公司股東大會審議，并自公司股東大會審議通過之日起生效。
特此公告。
廈門銀行股份有限公司董事會
2024年10月30日