廈門銀行股份有限公司關(guān)于董事會審計與消費者權(quán)益保護委員會2023年度履職情況報告
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董事會審計與消費者權(quán)益保護委員會2023年度履職情況報告
根據(jù)《上市公司治理準則》《上海證券交易所股票上市規(guī)則》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號——規(guī)范運作》等監(jiān)管要求以及《廈門銀行股份有限公司章程》（以下簡稱“公司章程”）等相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將廈門銀行股份有限公司（下稱“公司”）董事會審計與消費者權(quán)益保護委員會2023年度履職情況報告如下：
2023年，董事會審計與消費者權(quán)益保護委員會全體委員積極參加會議，認真審議各項議案，獨立發(fā)表意見或建議，并按照程序形成會議決議。全年共召開8次會議，每次會議與會的委員人數(shù)、議事程序均符合廈門銀行股份有限公司董事會審計與消費者權(quán)益保護委員會議事規(guī)則的要求，審議16項議案，聽取1項報告，議案涉及年度報告、內(nèi)部控制評價報告、內(nèi)部審計工作報告、會計師事務(wù)所選聘、消費者權(quán)益保護工作報告等。
一、監(jiān)督及評估外部審計機構(gòu)工作，提出外部審計機構(gòu)的聘用建議。
2023年，委員會積極與外部審計機構(gòu)協(xié)商確定審計范圍、審計計劃以及審計方法，定期開展外審溝通，對審計時間安排、關(guān)鍵審計事項、管理建議等與外部審計機構(gòu)進行充分交流，督促外部審計機構(gòu)誠實守信、勤勉盡責，嚴格遵守業(yè)務(wù)規(guī)則和行業(yè)自律規(guī)范，嚴格執(zhí)行內(nèi)部控制制度，對公司財務(wù)會計報告進行核查驗證，履行特別注意義務(wù)，就財務(wù)會計報告的真實性、準確性和完整性發(fā)表意見。同時，委員會認為安永華明會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為符合《證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所，在專業(yè)勝任能力、投資者保護能力、誠信狀況和獨立性等方面能夠滿足為公司提供審計服務(wù)的要求，同意續(xù)聘其為公司2023年度財務(wù)報告及內(nèi)部控制審計機構(gòu)。
二、加強內(nèi)審工作監(jiān)督與評估，推動內(nèi)審提升工作質(zhì)效。
2023年，委員會指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計制度的建立和實施，定期審閱內(nèi)部審計工作情況報告和工作計劃，督促內(nèi)部審計計劃的實施，提出相應(yīng)意見和建議。同時，委員會指導(dǎo)內(nèi)部審計部門的有效運作，認真審閱各類審計報告，持續(xù)關(guān)注監(jiān)管檢查以及內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)問題的整改計劃及其落實整改情況，評估內(nèi)部審計工作成果，向董事會報告內(nèi)部審計工作進度、質(zhì)量以及發(fā)現(xiàn)的重大問題等，協(xié)調(diào)內(nèi)部審計部門與會計師事務(wù)所等外部審計單位之間的關(guān)系，促進內(nèi)審發(fā)揮更大價值。
三、強化定期報告和財務(wù)信息的審核監(jiān)督，確保數(shù)據(jù)真實完整準確。
2023年，委員會認真審議聽取了2022年年度報告、2022年年度審計報告、2023年第一季度報告、2023年半年度報告、2023年第三季度報告以及年度管理建議書等議案報告。在審議過程中，委員會注重就財務(wù)報告信息的真實性、完整性和準確性發(fā)表意見。同時，委員會針對報告提出有針對性的意見和建議，持續(xù)加強定期報告監(jiān)督，關(guān)注公司經(jīng)營管理狀況，嚴格落實會計準則和監(jiān)管要求，進一步提升信息披露質(zhì)量。
四、定期評估內(nèi)部控制有效性，督促內(nèi)控合規(guī)管理工作。
2023年，委員會定期評估、監(jiān)督內(nèi)部控制體系的有效性，審議通過了公司2022年度內(nèi)部控制評價報告，未發(fā)現(xiàn)公司財務(wù)報告或非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷或重要缺陷。同時，委員會積極推動完善公司風險內(nèi)控制度建設(shè)，進一步指導(dǎo)公司健全內(nèi)控管理體系，強化落實內(nèi)部控制措施，不斷提升公司合規(guī)內(nèi)控水平。
五、持續(xù)推進消費者權(quán)益保護工作，加強消保監(jiān)督檢查。
委員會始終重視消費者權(quán)益保護工作，推動制定消費者權(quán)益保護政策，明確消費者權(quán)益保護工作戰(zhàn)略和目標，認真審議消費者權(quán)益保護情況工作報告和工作計劃，針對消保工作提出可行性建議，督促消費者權(quán)益保護工作的有效執(zhí)行和落實。從持續(xù)完善消保內(nèi)控制度、優(yōu)化消保組織架構(gòu)、落實個人金融信息保護機制、加強消費投訴管理、創(chuàng)新金融知識宣傳、強化消保監(jiān)督檢查等方面入手，持續(xù)豐富消保工作的內(nèi)涵和外延，逐步完善“全面管理、主動管理、規(guī)范管理”的消保工作管理體系。
2024年，委員會將繼續(xù)履行相關(guān)法律法規(guī)和公司章程賦予的法定職責，忠實勤勉，恪盡職守，評估外部審計機構(gòu)的獨立性和專業(yè)性，監(jiān)督定期報告編制、審計和披露情況，關(guān)注財務(wù)報告的重大會計和審計問題，監(jiān)督評估內(nèi)部審計工作，推動公司持續(xù)加強內(nèi)部控制建設(shè)，發(fā)揮自己的專長提供專業(yè)意見和建議，協(xié)助董事會開展相關(guān)工作。
董事會審計與消費者權(quán)益保護委員會
2024年4月29日